Note Redazionali

Luglio 15, 2024

Bancarotta fraudolenta per distrazione: quando si configura

Parliamo della bancarotta fraudolenta, art 216 Legge Fallimentare, e dei comportamenti illeciti che racchiude il reato L’imprenditore (o la società) che, dopo essere stato dichiarato fallito […]
Luglio 8, 2024

Sanzione omessa dichiarazione: quando diventa reato?

Scopriamo cos’è la dichiarazione dei redditi, a cosa serve e cosa si rischia se non si compila In Italia ogni cittadino che durante l’anno percepisce uno […]
Maggio 14, 2024

Bancarotta fraudolenta documentale: l’abolizione dell’obbligo di tenuta del libro dei soci per le Srl

Qual è l’impatto della modifica normativa sulla bancarotta fraudolenta documentale nelle Srl Nel contesto della bancarotta fraudolenta documentale, l’abolizione dell’obbligo per le società a responsabilità limitata […]
Maggio 14, 2024

Traffico di influenze illecite e millantato credito: esclusa la continuità normativa

Dietro la sentenza: motivazioni della Corte di Cassazione sul traffico di influenze illecite In un caso specifico, esaminato dalla sesta sezione penale della Corte di Cassazione, […]
Maggio 14, 2024

Confisca allargata, divieto probatorio e diritto intertemporale: ecco cosa sapere

Confisca allargata e divieto probatorio: qual è il contesto legale di riferimento? L’articolo 240 bis del Codice penale, introdotto dall’articolo 31 della legge 17 ottobre 2017, […]
Maggio 14, 2024

Reato di bancarotta fraudolenta patrimoniale: aspetti legali e ruolo del giudice di merito

Bancarotta patrimoniale e prelevamento di compensi da parte degli amministratori Nel contesto della bancarotta fraudolenta, il giudice di merito ha il compito di determinare se il […]
Marzo 11, 2024

Influencers ed ipotesi di evasione: tra omessa dichiarazione e dichiarazione infedele. Attenzione però alle fonti di produzione ed ai costi neri e di esercizio

Dal battage mediatico riceviamo lo spunto per riflettere sull’operazione che recentemente ha evidenziato un’attività di indagine su larga scala relativa ad ipotesi di evasione a carico […]
Gennaio 15, 2024

Caso Pandoro: il parere dell’avv. Lorenzo Magnarelli

Attraverso questo link, nell’ambito della relativa inchiesta giornalistica, sarà possibile guardare l’intervista all’avv. Lorenzo Magnarelli sul noto procedimento relativo alla vendita dei pandori. Hai bisogno di un legale […]
Settembre 2, 2022

Bancarotta semplice pena principale e pene accessorie

Scopriamo la bancarotta semplice, cos’è, come viene punita e in che modo si differenzia dalla bancarotta fraudolenta Quando un imprenditore o una società, dichiarati falliti attraverso […]
Agosto 26, 2022

Imprenditore fallito conseguenze personali ed economiche

Vediamo cos’è il fallimento e cosa succede a seguito del fallimento delle società e delle imprese A seguito della sentenza che dichiara di fallimento della propria […]
Agosto 19, 2022

Omesso versamento IVA: cosa si rischia

Vediamo qual è la sanzione omesso versamento IVA L’IVA, ossia l’imposta sul valore aggiunto, è un’imposta indiretta che colpisce il valore aggiunto sulla produzione e la […]
Agosto 12, 2022

Sanzioni infedele dichiarazione: cosa si rischia?

Vediamo come viene punita la dichiarazione infedele e la differenza con l’omessa dichiarazione dei redditi  Ogni persona che vive in Italia e che durante l’anno percepisce […]
Agosto 1, 2022

Bancarotta fraudolenta impropria: di cosa si tratta

Scopriamo il reato di bancarotta, la differenza tra bancarotta semplice e fraudolenta e tra propria e impropria Ponendosi tra i reati fallimentari, avendo, appunto, come requisito […]
Luglio 21, 2022

Prescrizione bancarotta fraudolenta: quando scatta?

Scopriamo il reato di bancarotta fraudolenta e cerchiamo di capire il calcolo prescrizione reato La Legge Italiana prevede il reato di bancarotta quando una società o […]
Luglio 15, 2022

Estorsione Codice Penale art 629: di cosa si tratta

Scopriamo il reato di estorsione, quando si configura e come viene punito Ogni cittadino è libero, nei limiti della Legge, di fare o non fare qualcosa […]
Luglio 8, 2022

Omessa dichiarazione dei redditi per più anni: i rischi

Scopriamo cosa si rischia a non presentare una corretta dichiarazione dei redditi Tutti i contribuenti che durante l’anno percepiscono uno o più redditi sono tenuti per […]
Luglio 4, 2022

Bancarotta impropria: cosa si intende?

Vediamo la differenza tra bancarotta semplice e bancarotta fraudolenta e tra bancarotta propria e impropria L’imprenditore o la società che, dichiarati falliti con sentenza dall’autorità giudiziaria, […]
Giugno 24, 2022

Dichiarazione infedele: cos’è e quando configura il reato

Scopriamo come viene punita la dichiarazione infedele e come effettuare, in caso di bisogno, una dichiarazione integrativa  Il contribuente che percepisce uno o più redditi è […]
Giugno 17, 2022

Fatture false: cosa si rischia?

Parliamo di evasione fiscale prescrizione e pene Il contribuente che, percependo un reddito, viola gli obblighi tributari dello Stato commette il reato di evasione fiscale. La […]
Giugno 6, 2022

Tentata estorsione: quando si configura?

Parliamo del reato di estorsione, disciplinato dall’art 629 CP, e del tentativo di estorsione Chiunque ottiene un ingiusto profitto per sé costringendo altri, per mezzo di […]
Maggio 30, 2022

Condanna per bancarotta fraudolenta conseguenze gravi

Scopriamo cos’è la bancarotta fraudolenta e come viene punita dalla Legge  Disciplinata dall’articolo 216 della Legge Fallimentare la bancarotta fraudolenta si concretizza nella frode commessa dall’imprenditore […]
Maggio 25, 2022

False fatture reato punito con la reclusione

Parliamo di evasione fiscale e, nello specifico, pena e prescrizione fatture false La Legge italiana punisce tutti i contribuenti che, percependo un reddito, non pagano le […]
Maggio 13, 2022

Bancarotta per distrazione: di cosa si tratta

Parliamo di bancarotta fraudolenta, art 216 Legge Fallimentare  La società o l’imprenditore che, dichiarati falliti attraverso la sentenza dell’autorità giudiziaria, attuano una serie di manovre al […]
Maggio 6, 2022

Reato di bancarotta fraudolenta: piccola guida

Disciplinata dall’art 216 della Legge Fallimentare, vediamo la differenza tra bancarotta documentale, patrimoniale e preferenziale Commette il reato di bancarotta fraudolenta l’imprenditore o la società che, […]
Maggio 2, 2022

Bancarotta semplice: cos’è e come viene punita

Differenze con la bancarotta fraudolenta, pena e prescrizione Le società e gli imprenditori che, dopo la sentenza di fallimento, eseguono una serie di illeciti al fine […]
Aprile 22, 2022

Aggiotaggio: cos’è e quando si configura il reato

Manipolazione del mercato che configura un reato finanziario punito con la reclusione Chiunque diffonda false notizie o attui artifici e operazioni simulate al fine di provocare […]
Aprile 1, 2022

Reato evasione fiscale: quando si configura

Scopriamo l’evasione fiscale, uno tra i reati tributari penali più commessi in Italia Tutti i cittadini che percepiscono un reddito, anche minimo, sono tenuti per Legge […]
Marzo 25, 2022

Bancarotta fraudolenta documentale: cos’è e come è punita

Scopriamo la bancarotta fraudolenta documentale disciplinata all’art 216 Legge Fallimentare e la differenza con la bancarotta semplice documentale Un imprenditore o una società, dichiarati falliti con […]
Marzo 18, 2022

Estorsione reato punito con la reclusione

Reato disciplinato dall’articolo 629 del Codice Penale Chi, attraverso violenza o minaccia, costringe l’altro a fare, non fare oppure omettere qualcosa, traendone per sé un ingiusto […]
Marzo 11, 2022

Omesso versamento ritenute: cos’è e quando è reato?

Parliamo di sanzioni penali tributarie e nello specifico di mancato versamento dei contributi previdenziali e assistenziali Versare i contribuiti è un obbligo previsto dalla Legge per […]
Febbraio 25, 2022

Mandato di arresto europeo: di cosa si tratta

Mandato di arresto europeo: atto interno all'UE che prevede l'estradizione semplificata di un imputato affinché possa essere eseguito il mandato d'arresto.
Febbraio 18, 2022

Associazione a delinquere di stampo mafioso: qual è la pena

Associazione a delinquere di stampo mafioso: reato commesso da chi si unisce per commettere diversi atti illeciti avvalendosi della forza dell'intimidazione
Febbraio 11, 2022

Bancarotta fraudolenta di SRL: come viene punita

Bancarotta fraudolenta SRL: reato commesso dagli amministratori di società che commettono illeciti atti a nascondere o dissipare il patrimonio societario.
Febbraio 3, 2022

Ricorso abusivo al credito: di cosa si tratta

Ricorso abusivo al credito: reato commesso dall'imprenditore che dissimula lo stato economico dell'impresa per ottenere credito, sapendo di non poterlo ripagare
Gennaio 25, 2022

Colpa grave Legge Gelli: di cosa si tratta

Colpa grave Legge Gelli: la responsabilità medica penale comporta l'obbligo di rispondere di eventuali danni psico-fisici riportati dal paziente in cura
Gennaio 20, 2022

Avvocato patrocinante in Cassazione per la tua difesa

Avvocato patrocinante in Cassazione: solo i legali iscritti all'albo Speciale Cassazionisti può difendere i propri assistiti nei tre gradi di giudizio.
Gennaio 11, 2022

Omicidio preterintenzionale: come viene punito

Scopriamo l’art 584 CP: omicidio preterintenzionale definizione e pene Presente in pochissimi ordinamenti, l’omicidio preterintenzionale è un reato previsto dall’Ordinamento Italiano e disciplinato dall’articolo 584 del […]
Gennaio 4, 2022

Lesioni colpose: reato disciplinato dall’art 590

Lesioni colpose: chiunque con un comportamento negligente, imprudente o inosservante delle leggi, cagiona involontariamente un danno commette un reato.
Dicembre 23, 2021

False comunicazioni sociali: di cosa si tratta

False comunicazioni sociali: gli amministratori di società che falsificano i fatti nei bilanci rivolti ai soci, commettono un reato punito con la reclusione
Dicembre 21, 2021

Omicidio colposo medico come viene punito

Omicidio colposo medico: il medico che per negligenza, imprudenza o imperizia non rispettando le norme, cagiona la morte del paziente commette un reato grave
Dicembre 15, 2021

Reato di evasione fiscale: cos’è e come è punito

Reato di evasione fiscale: illecito commesso da chi riduce o elimina illegittimamente il prelievo fiscale punito con sanzioni amministrative e penali
Dicembre 10, 2021

Legge Gelli Bianco: cosa sancisce

Legge Gelli Bianco: legge successiva alla Legge Balduzzi che disciplina la responsabilità penale medico in caso di lesioni gravi o morte del paziente
Novembre 29, 2021

Bancarotta fraudolenta prescrizione e pene

Bancarotta fraudolenta prescrizione: reato punito con la reclusione da 1 a 10 anni e si prescrive al termine del decimo anno dalla sentenza di fallimento
Novembre 23, 2021

Omesso versamento IVA: cosa si rischia

Omesso versamento IVA: i contribuenti che pur essendo tenuti non pagano l'IVA commettono un illecito, che diventa reato quando l'evasione super i 250mila euro
Novembre 16, 2021

Responsabilità medica penale: di cosa si tratta

Responsabilità medica penale: connessa allo svolgimento della professione nel caso in cui dal comportamento del medico derivino conseguenze per il paziente
Novembre 2, 2021

Esercizio abusivo della professione medica: i rischi

Esercizio abusivo della professione medica: chi esercita una professione che necessita di qualifica senza averla, commette un reato punito con la reclusione
Ottobre 26, 2021

Avvocati penalisti Roma: come scegliere quello giusto

Avvocati penalisti Roma: qualche consiglio per scegliere la persona giusta a cui affidarsi per evitare conseguenze spiacevoli nei procedimenti penali
Ottobre 19, 2021

Esercizio abusivo della professione: cosa si rischia

Esercizio abusivo della professione: reato commesso da chi esercita abusivamente una professione senza i determinati requisiti stabiliti dalla Legge
Ottobre 12, 2021

Insolvenza fraudolenta: cos’è e come viene punita

Insolvenza fraudolenta: reato commesso da chi nasconde il proprio stato di insolvenza per contrarre un'obbligazione con il preciso intento di non adempierla
Ottobre 5, 2021

Migliori avvocati penalisti italiani: studio ed esperienza

Migliori avvocati penalisti italiani: vediamo le qualità più importanti che devono avere i rappresentanti legali per essere considerati i migliori
Settembre 28, 2021

Migliori avvocati penalisti Roma: come scegliere

Migliori avvocati penalisti Roma: vediamo quali caratteristiche umane e quali competenze tecniche deve avere un buon avvocato penalista per essere scelto
Settembre 21, 2021

Evasione fiscale prescrizione e sanzioni

Evasione fiscale prescrizione: tutti i comportamenti illeciti attuati dal contribuente per frodare l'Erario ed evitare tutto o in parte il prelievo delle tasse
Settembre 14, 2021

Omessa dichiarazione dei redditi: di cosa si tratta

Omessa dichiarazione dei redditi: i contribuenti che, obbligati a farlo, non dichiarano i redditi percepiti nell'anno d'imposta, commettono un reato
Settembre 7, 2021

Associazione a delinquere: cos’è e quale è la pena prevista

Reato punito dall’art. 416 del Codice Penale L’associazione a delinquere è un reato che si configura quando un numero di persone si unisce in gruppo con […]
Agosto 30, 2021

Associazione a delinquere pena la reclusione

Associazione a delinquere pena: tre o più persone che si associano per commettere più delitti, commettono un reato grave punito con la reclusione
Agosto 16, 2021

Avvocato cassazionista: molta esperienza e capacità

Avvocato cassazionista: l'unico professionista altamente competente che, previo superamento di un esame, può difendere gli assistiti nei tre gradi di giudizio
Agosto 9, 2021

Patrocinante in Cassazione e Giurisdizioni Superiori

Patrocinante in Cassazione: avvocato iscritto a un albo speciale che può offrire assistenza dinnanzi al più alto organo giurisdizionale in Italia
Agosto 2, 2021

Avvocato penalista: affidati a quello giusto

Avvocato penalista: scegliere il proprio legale è una decisione importante che deve essere fatta in base alle sue capacità tecniche e alle sue doti umane
Luglio 26, 2021

Omicidio colposo: cosa si rischia

Omicidio colposo: reato che si verifica quando viene cagionata la morte di una persona se volontà o intenzione ma a causa di negligenza, imprudenza e imperizia
Luglio 19, 2021

Reato di estorsione: piccola guida

Reato di estorsione: delitto commesso da chi con violenza o minaccia, obbliga qualcun altro a fare, non fare o dare qualcosa, ottenendo un ingiusto vantaggio
Dicembre 16, 2022
Bancarotta fraudolenta impropria patrimoniale per distrazione pre-fallimentare

Bancarotta fraudolenta impropria patrimoniale per distrazione pre-fallimentare

Il Tribunale di Modena accoglie l’appello cautelare avverso il sequestro preventivo proposto dall’Avv. Lorenzo Magnarelli per C.C., Legale Rappresentante di una nota Società di Costruzioni: ordinata […]
Dicembre 16, 2022

Annullato il processo per bancarotta a carico di un noto imprenditore sondriese.

M.h. era stato rinviato a giudizio davanti al Gup di Sondrio per un’articolatissima ipotesi di bancarotta fraudolenta patrimoniale e documentale ma oggi il suo difensore, l’Avv. […]
Dicembre 16, 2022

Sospeso il procedimento di esecuzione a carico di un noto imprenditore abruzzese.

La rescissione di giudicato sul titolo esecutivo prevale sull’esecuzione di tale titolo. Su richiesta della Procura di Teramo era stato avviato un procedimento di esecuzione per […]
Febbraio 27, 2023

Accolta la tesi difensiva dell’Avv. Lorenzo Magnarelli per noto imprenditore bresciano: annullati i domiciliari e dissequestrati € 700.000,00

E’ stato rimesso in libertà e gli è stata restituita la somma di circa 700.000,00 Euro che gli era stata sequestrata dalla Guardia di Finanza.Si chiude […]
Maggio 4, 2023
annullata confisca

Annullato sequestro preventivo finalizzato alla confisca per equivalente ad imprenditore romano

Aveva subito il sequestro di oltre 300.000,00 Euro su immobili e conti correnti, finalizzato alla confisca per equivalente, in relazione ad una complessa vicenda innestata su […]
Agosto 30, 2023
richiesta riesame prorogabile

Il termine per presentare la richiesta di riesame ex art. 309 C.P.P. è perentorio ma prorogabile se scade in giorno festivo e, nello stesso, non si computa il dies a quo

In accoglimento del ricorso presentato dall’Avv. Lorenzo Magnarelli, durante il mese di Luglio del 2023, la Sesta Sezione Penale della Cassazione, ha stabilito che il termine […]
Settembre 27, 2023
richiesta riesame prorogabile

Bancarotta fraudolenta documentale: la Suprema Corte di Cassazione accoglie la tesi difensiva dell’avvocato Lorenzo Magnarelli

La Corte di Cassazione accoglie il ricorso presentato dall’Avv. Lorenzo Magnarelli ed annulla la sentenza di condanna con la pena di 3 anni e 6 mesi […]
Novembre 6, 2023
richiesta riesame prorogabile

Associazione per delinquere, agevolazione mafiosa, trasferimento fraudolento di valori, autoriciclaggio e confisca per sproporzione, in ambito di scommesse clandestine online: accolto dalla Corte di Cassazione il ricorso dell’avv. Lorenzo Magnarelli

La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso dell’Avv. Lorenzo Magnarelli nell’interesse di un imprenditore attinto da un’articolata ipotesi formulata dalla Direzione Distrettuale Antimafia di Catania […]
Novembre 6, 2023
richiesta riesame prorogabile

Trasferimento fraudolento di valori in ambito di scommesse clandestine online: accolto dalla Corte di Cassazione il ricorso dell’avv. Lorenzo Magnarelli

La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso dell’Avv. Lorenzo Magnarelli nell’interesse di un soggetto attinto da un’articolata ipotesi formulata dalla Direzione Distrettuale Antimafia di Catania […]
Gennaio 30, 2024
richiesta riesame prorogabile

Annullato sequestro preventivo finalizzato anche alla confisca per equivalente di 4 milioni di euro nell’interesse di un imprenditore romano. Accolta la tesi dell’avvocato Lorenzo Magnarelli

Il Tribunale del Riesame di Roma in accoglimento della tesi difensiva formulata dall’Avv. Lorenzo Magnarelli ha annullato un decreto di sequestro preventivo finalizzato anche alla confisca […]